名義預金にご用心!

節税の王道である生前贈与ですが、贈与する際にもっともチェックするのは名義預金です。贈与はあげる側がもらう側にしっかりお金を渡すことです。例えば名義だけ妻又は孫にしておいて、あげる側がコツコツと贈与をして貯めている。それを妻又は孫に知らせずにいる。
この場合、税務調査の際に実質的な名義は故人とみなされて相続税の対象となってしまいます。名義預金とそうならないためには、贈与した時に預金通帳やキャッシュカードを相手にきちんと渡しておかなければならないです。
この名義預金は、税務調査でも必ずチェックされますので十分な注意が必要です。

この記事を書いた人
あさひ税理士事務所/池袋相続相談センター
代表税理士 千葉実

税理士として、法人、個人、相続と様々な業務を経験しており、特に相続関係については多くのお客様から高い評価を頂いております。
2019年に池袋相続相談センターのホームページを公開し、司法書士と共同で連携をとることにより相続に関する様々な事の無料相談をお受けしております。年間相談件数は80件以上。相続税に限らず、遺言書作成、預金・株式・不動産等の名義変更、生命保険の解約手続き、相続放棄まで一つの窓口で完結できる体制を整えております。

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